O que é avaliado em um processo de Due Diligence?
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O processo de Due Diligence consiste em uma investigação minuciosa e fundamental sobre oportunidades de novos negócios que podem apresentar riscos. Ajuda na tomada de decisão prudente do empresário, a partir de uma avaliação correta, rica em detalhes, na transação de um potencial negócio.
O processo é feito antes da efetivação de alguma fusão e aquisição de empresas, reestruturação societária, abertura de capital e joint-ventures e colaborações.
A solicitação do processo geralmente parte do comprador, mas obviamente que nada impede da outra parte também pedir a realização da análise.
Para que o trabalho seja feito com efetividade, algumas questões importantes dentro desse processo de Due Diligence são avaliadas. Entenda mais sobre o tema através da leitura deste artigo especial que preparamos.
Qual a importância de fazer uma Due Diligence?
O primeiro ponto é você entender os motivos que fazem a Due Diligence ser importante. Como citamos no início do conteúdo, essa ferramenta se caracteriza por ser um trabalho de análise profunda com o objetivo de levantar informações sobre uma determinada empresa que está buscando firmar parceria com outra.
Dentro desses negócios, há muitas coisas em jogo. Se todas essas questões não forem analisadas de maneira correta, prejuízos podem surgir. Um Due Diligence evita esse tipo de transtorno em uma investigação prévia dos dados.
A partir das análises, o empresário terá os resultados concretos, uma visão mais ampla, observando fraquezas da organização, para decidir se é válido o fechamento do negócio. Com o trabalho desenvolvido em uma Due Diligence, o comprador pode solicitar que algumas garantias sejam incluídas no acordo.
Ou seja, é uma análise de risco que fornece uma visão mais ampla do negócio, para evitar surpresas negativas, em um futuro próximo, acarretando grandes prejuízos.
Outros aspectos em que a Due Diligence auxilia você
Além das vantagens citadas acima, a realização de uma Due Diligence ajuda você na compreensão de pontos relevantes. Entre eles estão:
- Projeção para o futuro
- Posicionamento da empresa no mercado
- Ter uma base da concorrência
- Planejamentos que precisam ser feitos para evitar problemas
- Visualizar os principais riscos relacionados ao negócio
Portanto, se você pretende realizar alguma venda ou está em busca de investidores para o seu negócio, é bom ficar sempre atento com a situação da empresa e formas de estancar problemas antes que apareçam e acabem gerando prejuízos.
O que é um processo de Due Diligence?
Um processo de Due Diligence é uma investigação cuidadosa de forma geral da empresa. Isso significa que o levantamento de dados é feito em todos os setores da organização. Implica na contabilidade, no financeiro, nas questões jurídicas, de departamento pessoal, ambientais entre outras.
Avaliação durante a análise
Dentro de cada área, algumas coisas são analisadas pelos profissionais que estão colocando em prática o processo. Para você visualizar melhor, separamos alguns aspectos que são postos em análise em uma Due Diligence.
Área financeira: São avaliados documentos como demonstrações financeiras auditadas, demonstrações anuais e trimestrais, valor de endividamento, planejamento de contas a pagar e receber, ativos e passivos,as despesas projetadas e capital de giro.
Questões legais: Aspectos trabalhistas, ambientais, questões de transações, compliance, modelo societário e modelo de propriedade.
Questões de departamento pessoal: O quadro de empregados e seus respectivos cargos, valor dos vencimentos atuais, anos de trabalho e total dos vencimentos nos últimos três anos, contratos de emprego e o histórico de reclamações,assim como o número daquelas que foram solucionadas.
Questões ambientais: Avaliação dos métodos utilizados para descarte, auditoria ambiental, se há materiais perigosos utilizados na produção e se há investigações ambientais pendentes.
Questões sobre o negócio: Lista de clientes e concorrentes, serviços ou produtos oferecidos, quais a formas de distribuição, parcerias, alianças, posicionamento e análise SWOT da concorrência.
Quem faz o processo de Due Diligence?
O trabalho de Due Diligence pode ser feito de duas maneiras: por uma equipe formada com profissionais internos ou por uma empresa especializada.
Se optar pela primeira alternativa, o melhor a fazer é montar um time de profissionais altamente capacitados e experientes para a tarefa. Formar um time multidisciplinar, com aquelas profissões que você julga ser essencial, também é recomendável para a eficiência do trabalho.
Como esse processo é feito?
O processo de Due Diligence é feito da seguinte forma: A primeira parte do trabalho consiste no planejamento e análise inicial. Esse momento serve para avaliar de forma geral o cenário atual. É através dessa primeira impressão que as estratégias serão definidas.
Após a primeira etapa do trabalho concluída, os profissionais têm acesso aos documentos que contém dados essenciais para o embasamento de toda a análise. Entre essa documentação estão atas de reuniões, informações sobre ativos e passivos, informações sobre a contabilidade e etc
Depois que os profissionais realizaram a análise completa dos documentos, vem o último passo.Um relatório é feito apontando problemas que foram encontrados, probabilidades de riscos e pode conter as soluções para sanar essas questões.
Quanto tempo leva?
Essa é uma questão muito questionada ,mas também relativa. Podemos dizer que em média, um processo bem feito de Due Diligence tem a duração de 10 a 30 dias, em sua fase de inspeção.
No entanto, fatores relacionados ao prazo máximo da tomada de decisão e a complexidade da negociação podem influenciar no tempo total do processo, deixando-o mais rápido ou mais demorado
Conclusão
O mais importante de todas as informações que passamos para você, é que o processo de Due Diligence estruturado e eficiente torna-se uma ferramenta de proteção para todas as partes envolvidas no negócio. Com a análise preventiva, evita transtornos futuros e grandes prejuízos para as organizações.
Para realizar uma Due Diligence competente, não esqueça de contar com profissionais totalmente capacitados e que se envolvem no processo até o final.
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